В уведомлениях по ЕНП за 1-й и 2-й кварталы не отразили авансовые платежи по земельному налогу: как это исправить?
Коллеги, добрый день.
ООО на УСН не отразили в уведомлениях по ЕНП за 1 и 2 кварталы 2023 суммы авансов по земельному налогу. Позвонили из налоговой и просят подать еще уведомление, где двумя строчками отразить только суммы авансов земельного налога за 1 и 2 кв соответственно.
Но меня что смущает: ведь новое уведомление, насколько я понимаю, будет аннулировать предыдущее первочное? В первичных уведомлениях у ООО отражены суммы НДФЛ и аванса по УСН. Если сейчас в уведомлении указать только земельный налог, не "обнулятся" ли изначально поданные сведения по НДФЛ и авансам УСН? Или надо строчки с НДФЛ и УСН продублировать в новое уведомление и к ним добавить уже две строчки по земельному налогу?
ООО на УСН не отразили в уведомлениях по ЕНП за 1 и 2 кварталы 2023 суммы авансов по земельному налогу. Позвонили из налоговой и просят подать еще уведомление, где двумя строчками отразить только суммы авансов земельного налога за 1 и 2 кв соответственно.
Но меня что смущает: ведь новое уведомление, насколько я понимаю, будет аннулировать предыдущее первочное? В первичных уведомлениях у ООО отражены суммы НДФЛ и аванса по УСН. Если сейчас в уведомлении указать только земельный налог, не "обнулятся" ли изначально поданные сведения по НДФЛ и авансам УСН? Или надо строчки с НДФЛ и УСН продублировать в новое уведомление и к ним добавить уже две строчки по земельному налогу?
Comments
-
Добрый день,
Цитата: Но меня что смущает: ведь новое уведомление, насколько я понимаю, будет аннулировать предыдущее первочное?Вы неправильно понимаете.
Новое Уведомление "перезаписывает" данные по налогам/взносам с тем же периодом и КБК, вы как раз данные из предыдущих Уведомлений не будете отражать в новом Уведомлении, а только неотраженные ранее вами авансы по земле, вот они и запишутся, все вам верно налоговая советуют.Цитата: Если сейчас в уведомлении указать только земельный налог, не "обнулятся" ли изначально поданные сведения по НДФЛ и авансам УСН?Нет, вы же не будете эти налоги с нулем отражать.Цитата: Или надо строчки с НДФЛ и УСН продублировать в новое уведомление и к ним добавить уже две строчки по земельному налогу?НЕ надо ничего дублировать.
Сделайте, как вам посоветовали:Цитата: подать еще уведомление, где двумя строчками отразить только суммы авансов земельного налога за 1 и 2 кв соответственно.Это верно.Цитата: Но меня что смущает: ведь новое уведомление, насколько я понимаю, будет аннулировать предыдущее первочное?Мы каждый месяц подаем Уведомления, не думаете же вы, что каждое последующее аннулирует предыдущее. -
Цитата: Мы каждый месяц подаем Уведомления, не думаете же вы, что каждое последующее аннулирует предыдущее.нет конечно, я имела ввиду за соответствующие периоды, а не каждый новый месяц.Цитата: Сделайте, как вам посоветовали:Большое спасибо за пояснение! Всё поняла.
-
Цитата: нет конечно, я имела ввиду за соответствующие периоды, а не каждый новый месяц.За какие соответствующие периоды? Разве у Уведомления об исчисленных суммах налогов, авансовых платежей по налогам, сборов, страховых взносов, утвержденного Приказом ФНС России от 02.11.2022 N ЕД-7-8/1047@ есть такой параметр - период?
