Работники не писали заявление о возврате излишне уплаченного НДФЛ
Здравствуйте, подскажите, пожалуйста как в программе 1С урегулировать следующее:
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0 (2.0.64.5).
У нас за 2013г по некоторым сотрудникам излишне уплачен НДФЛ (в ноябре выданы отпускные +зп за ноябрь, а в декабре отработан 1 день). В справке за 2013г. в п.5.3 ндфл исчислен=8151, в п.5.4 ндфл удержан=8416, в п.5.6 излишне удержан =265. Работников уведомили письменно, а они заявление не написали.
Сейчас надо сдавать 2НДФЛ за 2014год. Т.К. на следующий год разница между суммой вычетов и суммой доходов не переносится (Пункт 3 ст. 210 НК РФ), у меня должно быть п.5.3=п.5.4=п.5 .5. А программа ставит п.5.3=6019, п.5.4=5754, п.5.7 ндфл не удержан=265. Как в программе это урегулировать?
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0 (2.0.64.5).
У нас за 2013г по некоторым сотрудникам излишне уплачен НДФЛ (в ноябре выданы отпускные +зп за ноябрь, а в декабре отработан 1 день). В справке за 2013г. в п.5.3 ндфл исчислен=8151, в п.5.4 ндфл удержан=8416, в п.5.6 излишне удержан =265. Работников уведомили письменно, а они заявление не написали.
Сейчас надо сдавать 2НДФЛ за 2014год. Т.К. на следующий год разница между суммой вычетов и суммой доходов не переносится (Пункт 3 ст. 210 НК РФ), у меня должно быть п.5.3=п.5.4=п.5 .5. А программа ставит п.5.3=6019, п.5.4=5754, п.5.7 ндфл не удержан=265. Как в программе это урегулировать?
Comments
-
Добрый день!Цитата: Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 2.0 (2.0.64.5).У нас за 2013г по некоторым сотрудникам излишне уплачен НДФЛ (в ноябре выданы отпускные +зп за ноябрь, а в декабре отработан 1 день). В справке за 2013г. в п.5.3 ндфл исчислен=8151, в п.5.4 ндфл удержан=8416, в п.5.6 излишне удержан =265. Работников уведомили письменно, а они заявление не написали.Сейчас надо сдавать 2НДФЛ за 2014год. Т.К. на следующий год разница между суммой вычетов и суммой доходов не переносится (Пункт 3 ст. 210 НК РФ), у меня должно быть п.5.3=п.5.4=п.5 .5. А программа ставит п.5.3=6019, п.5.4=5754, п.5.7 ндфл не удержан=265. Как в программе это урегулировать?Отчетность по НДФЛ строится на основании регистров накопления по НДФЛ. Причем строится в зависимости от периода (из записей по НДФЛ), который относится к конкретному отчетному году, фиксируясь в документах. То есть, периода, "за который" производится начисление/удержание, перечисление, и по конкретной дате платежа. Грубо говоря, чтобы всё что относилось к 2012г, попало в отчетность именно 2012г, по датам должно было относиться к 2012 (например, к 31 декабря).
В зависимости от настроек в части НДФЛ (как НДФЛ удержанный начисляется , в какой момент?) и затем перечисляется, для вашей ситуации можно корректировать показатели в регистрах НДФЛ. Для анализа можно задействовать стандартный отчет "Анализ начисленных налогов и взносов (вид "НДФЛ"), а также отчеты "Регистр налогового учета по НДФЛ" и "Универсальный отчет по регистрам, документам...", с которым не всегда удобно работать обычным пользователям (несмотря на то, что он является незаменимым помощником при всевозможных корректировках регистров).
Нужно проверить и при необходимости убрать записи в регистрах (даты изменить/добавить) НДФЛ.
Чаще всего это два регистра:
- НДФЛ расчеты с бюджетом
- Расчеты налоговых агентов по НДФЛ
Иногда возникают записи в третьем регистре - НДФЛ к зачету, который тоже влияет на формирование отчетности (из-за переудержаний).
Темы по регистрам НДФЛ и их движениям (приход / расход) неоднократно обсуждались на форуме.
Для примера темы
Анализ начисленного и уплаченного НДФЛ в 1С
Отражение уплаты налога за декабрь в отчете 2-НДФЛ
Есть множество других в данном разделе.
Если не разберётесь приглашайте специалистов.
